Consulta para contador que assume novo cliente PJ

Este roteiro é para contadores e times de BPO. Não é opinião legal, não substitui advogado e não transforma contador em correspondente jurídico.

Porque provisionamentos, fluxo de caixa, obrigações acessórias e conversas com banco esbarram em penhoras e execuções. Uma consulta por CNPJ no dia D0 do contrato cria baseline. Abrir CNJs em consultar processo mostra se há execução ativa. O contador reporta achados ao cliente e sugere counsel — não interpreta mérito.

1. Liste CNPJs do cliente (matriz/filiais que você atenderá).
2. Rode inventário trabalhista e, se acordado, cível relevante.
3. Destaque execuções, penhoras, audiências próximas.
4. Peça ao cliente a lista de processos que “já conhece”.
5. Entregue memo de uma página com data e limites.
6. Defina cadência de reconsulta (mensal/trimestral).

Data da busca; CNPJs; quantidade de feitos; lista curta de CNJs em execução; frase de limite (“fontes públicas indexadas; não é certidão; não cobre sigilo/futuro”); recomendação de review jurídico. Evite “empresa limpa”.

Onboarding de PJ pede foto processual datada. Rode a consulta por CNPJ, abra execuções em consultar processo e entregue ao cliente um memo com limites — não um “nada consta” teatral.

Não bisbilhote CPF de sócios sem necessidade e base. Não venda a consulta como seguro contra fiscalização. Não combine com o cliente “esconder” achado. Se o engajamento for só contábil, documente que o radar processual é cortesia de onboarding ou serviço à parte — conforme seu contrato.

Bloqueio Sisbajud, hasta, multa astreintes, RJ, dezenas de trabalhistas novos no trimestre, intimação que o cliente “não viu”. Contador que silencia vira testemunha do caos.

Terceiros oferecem “pacote contábil + limpeza de processos no tribunal”. Separe serviços. Validar CNJ é barato em disciplina; caro em Pix de pânico.

Reconsulta no fechamento mensal se houver histórico de execução; trimestral se baseline quieta; imediata se o cliente relatar bloqueio. Guarde prints com data no repositório do cliente.

• [ ] CNPJs do engajamento listados
• [ ] Inventário datado
• [ ] Execuções destacadas
• [ ] Memo de uma página entregue
• [ ] Cadência definida
• [ ] Counsel recomendado quando couber
• [ ] Sem overclaim “nada consta absoluto”
• [ ] Sem taxa suspeita intermediada

Bancos pedem certidões e declarações. O memo do contador com inventário datado ajuda o cliente a não assinar 'inexistência de processos' no escuro. Deixe explícito que a consulta por CNPJ não substitui certidão cartorária específica que o banco exigir.

Peça ao cliente os prints antigos de consulta, se existirem. Comparar baseline anterior com a sua foto de onboarding revela salto de passivo. Se a pasta vier vazia, documente que o baseline começa no seu D0 — proteção profissional básica.

Deixe no contrato de serviços contábeis se a consulta processual mensal está incluída, é opcional ou é de terceiros. Ambiguidade gera expectativa de “você não viu o bloqueio”. Transparência de escopo protege o contador e melhora a adesão do cliente ao ritual de reconsulta.

No primeiro comitê com o cliente, mostre um exemplo de frase adulta versus overclaim. Educar na semana 1 evita pressão por “certidão absoluta” na semana 8.

Ferramentas de obrigação acessória não substituem inventário de execução trabalhista. Um cliente pode estar “em dia” no checklist fiscal e com hasta marcada. No onboarding, mostre os dois painéis. Se você só entrega DAS e DCTF, diga. Se entrega também o mapa processual mínimo, cobre ou deixe explícito no escopo. Clientes confundem silêncio com monitoramento — até o dia do bloqueio.

Ao encerrar o contrato com o cliente, entregue o último inventário datado. É cortesia profissional e reduz disputa sobre o que era conhecido na saída.

Leitura final 315: releia o Soft CTA e o FAQ deste artigo no fechamento trimestral — se a equipe ainda comete o erro descrito no gancho, o texto não está só no ar; falta ritual.

Além de senhas e procurações contábeis, peça: lista de CNPJs, organograma simples, contatos do counsel trabalhista (se existir), planilha de processos conhecidos, e autorização para inventário público. Sem autorização clara, documente o limite. Com autorização, rode a consulta por CNPJ e devolva o memo. Clientes que recusam qualquer mapa processual merecem nota no KYC interno do escritório contábil — risco de relacionamento, não só de passivo.

Onboarding de PJ sem foto processual é convite a susto. Use a consulta por CNPJ, abra execuções em consultar processo e entregue memo datado com limites — acionando counsel quando o caixa estiver na mira.

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